Nieuczciwość pracowników
Ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników
Według raportu ACFE Occupational Fraud 2024: A Report to the Nations — największego globalnego badania nadużyć pracowniczych — statystyczna organizacja traci rocznie około 5% swoich przychodów w wyniku oszustw popełnianych przez własnych pracowników. Mediana straty na jeden przypadek nadużycia wynosi 145 000 dolarów, a w 75% najpoważniejszych przypadków przekracza 750 000 dolarów.
Najczęstszą kategorią nadużyć jest sprzeniewierzenie aktywów — dotyczy 89% wszystkich zbadanych przypadków. Korupcja i przekupstwo obejmują 48% przypadków, a fałszowanie sprawozdań finansowych 5% — jednak to właśnie te ostatnie generują największe straty, z medianą na poziomie 766 000 dolarów na przypadek.
Polska nie jest wyjątkiem. Nadużycia pracownicze dotykają firm każdej wielkości — od jednoosobowych działalności po duże korporacje. Najczęstsze formy to kradzież gotówki i zapasów, fałszowanie dokumentów, zawyżone rozliczenia kosztów, konflikty interesów przy zamówieniach i nieautoryzowane transakcje finansowe.
Czym jest ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników?
Ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników — określane też jako ubezpieczenie od ryzyka sprzeniewierzenia lub fidelity insurance — chroni firmę przed stratami finansowymi wynikającymi z nieuczciwych działań własnych pracowników, współpracowników i osób trzecich działających na szkodę przedsiębiorstwa.
W odróżnieniu od ubezpieczenia mienia, które chroni przed stratami wynikającymi z zewnętrznych zdarzeń losowych, polisa od nieuczciwości pracowników obejmuje straty spowodowane przez osoby wewnątrz organizacji — celowe, zaplanowane działania, których sprawcą jest ktoś obdarzony zaufaniem pracodawcy.
Co obejmuje polisa od nieuczciwości pracowników?
Zakres ubezpieczenia obejmuje zazwyczaj straty finansowe wynikające z:
Sprzeniewierzenia i kradzieży — przywłaszczenie środków pieniężnych, towarów, zapasów lub innych aktywów firmy przez pracownika. Najczęstsza forma nadużycia pracowniczego.
Fałszowania dokumentów — podrabianie lub przerabianie faktur, poleceń przelewu, rozliczeń kosztów, umów lub innych dokumentów w celu osiągnięcia korzyści majątkowej.
Nieautoryzowanych transakcji finansowych — wykonanie przelewów, dokonanie zakupów lub zawarcie umów bez wymaganego umocowania i na szkodę firmy.
Korupcji i konfliktu interesów — przyjmowanie korzyści od dostawców lub kontrahentów w zamian za korzystne dla nich decyzje zakupowe lub handlowe.
Przestępstw komputerowych — nieautoryzowany dostęp do systemów informatycznych firmy, kradzież danych, manipulacja danymi lub sabotaż systemów przez pracownika lub osobę działającą we współpracy z pracownikiem.
Działania w zmowie — nadużycia popełniane przez grupę pracowników lub pracowników we współpracy z zewnętrznymi kontrahentami, dostawcami lub klientami.
Czego polisa standardowo nie obejmuje?
- strat wynikających z decyzji zarządczych, nawet błędnych
- nadużyć popełnionych przez właściciela lub wspólnika (bez specjalnej klauzuli)
- strat wynikających z działań pracownika, które nie mają charakteru przestępczego
- szkód pośrednich — utraty zysku wynikającej ze sprzeniewierzenia (bez rozszerzenia)
- nadużyć ujawnionych po upływie okresu zgłoszenia określonego w polisie
Dla kogo jest ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników?
Ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników jest dedykowane firmom, w których:
Pracownicy mają dostęp do gotówki lub aktywów firmy — kasy, środki na rachunkach bankowych, towary, zapasy magazynowe, sprzęt.
Pracownicy mają uprawnienia do dokonywania transakcji finansowych — przelewów, zakupów, zawierania umów z dostawcami.
Firma korzysta z usług zewnętrznych podmiotów — agentów, pośredników, osób działających na zlecenie — którym powierza mienie lub środki finansowe.
Skala działalności sprawia, że pełna kontrola jest niemożliwa — im większa firma i bardziej rozbudowana struktura, tym większe ryzyko nadużyć pozostających niezauważonych przez długi czas.
Polisa jest szczególnie istotna w branżach takich jak handel i dystrybucja, produkcja, logistyka i transport, finanse i księgowość, branża IT oraz firmy zarządzające cudzym majątkiem.
Ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników a cyberbezpieczeństwo
Rosnącym obszarem ryzyka jest nieuczciwość pracownicza z wykorzystaniem technologii informatycznych. Ostatnimi czasy zwiększa się udział cyberprzestępczości i nielegalnego obrotu danymi w ogólnej strukturze nadużyć pracowniczych.
Pracownik z dostępem do systemów IT firmy może:
- wynieść bazy danych klientów lub know-how firmy
- dokonać nieautoryzowanych transakcji w systemie ERP lub bankowym
- umożliwić zewnętrznym hakerom dostęp do systemów firmy
- usunąć lub zmodyfikować dane w sposób powodujący straty finansowe
Polisa od nieuczciwości pracowników w standardowym zakresie obejmuje przestępstwa komputerowe popełnione przez pracowników. Dla pełnej ochrony przed ryzykami cyfrowymi warto rozważyć jej połączenie z ubezpieczeniem cyber, które chroni przed atakami zewnętrznymi.
Więcej o ochronie przed ryzykami cyfrowymi: Ubezpieczenie cyber dla firm
Czy ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników jest obowiązkowe?
Jest to ubezpieczenie dobrowolne. Jednak w niektórych branżach (finanse, zarządzanie cudzym majątkiem, sektor publiczny) posiadanie takiej polisy jest wymogiem umownym lub regulacyjnym.
Ubezpieczenie od nieuczciwości pracowników to polisa, której potrzeba ujawnia się zwykle w najgorszym możliwym momencie — gdy nadużycie już nastąpiło. Firmy, które ją posiadają, mają możliwość odzyskania strat finansowych i zachowania ciągłości działania. Firmy bez polisy pokrywają straty z własnej kieszeni — często bez możliwości pełnego odzyskania środków od sprawcy.
Jeśli chcesz dowiedzieć się czy Twoja firma kwalifikuje się do tego ubezpieczenia i jakie są dostępne opcje na rynku — skontaktuj się z nami.
📞 602 655 266 kontakt@janowski-wspolnicy.pl
Działamy na terenie całej Polski.
